開年以來，監管機構開具了一系列罰單，劍指銀行機構在小微貸款業務上的“虛增”、“不實”以及劃分口徑上的亂象。

    證券時報記者從銀行采訪獲悉，從“兩增兩控”到一系列結構性貨幣政策工具的推出，商業銀行在小微信貸投放上，需要做到“價優量升”。在小微貸款考核指標壓力下，商業銀行基層信貸人員面臨不小的投放難度，于是通過拆分大、中型企業貸款，將其包裝成小微貸款的操作，并不少見。

    小微貸款

    數據“摻水分”

    近幾年，商業銀行在支持小微企業融資方面已使出渾身解數。不過銀行業機構也面臨存量博弈的現實，即越來越充裕的資金和有限目標客戶。

    “好客戶不需要貸款，差客戶不敢貸款。”某國有大行普惠金融部門業務人士表示，在小微考核任務上，基層的壓力很大，不得不想盡一切辦法完成任務。

    在大行發揮“頭雁”示范的作用下，普惠金融、小微貸款等數據增速亮眼。也有農商行高管抱怨，這幾年大行利用價格優勢從小行“搶”了很多小微客戶，小行的優質客戶被“掐尖”，生存空間受到擠壓。

    為完成小微企業“貸款量”和“客戶數”等指標的增速，亦有銀行業務人士透露，對較大企業的信貸進行包裝，拆分出小微信貸，成為一種常見的操作。

    據了解，不少銀行為了完成普惠、小微貸款等方面的監管考核任務，與企業達成默契合作，要求其與銀行在月末、季末節點互相配合，比如月末提款，月初再“換掉”貸款，以實現數據上的達標。

    可以發現，今年年初以來監管的罰單，披露了不少有關小微企業數據不實、虛增等方面的內容。經粗略統計，今年以來，銀保監系統披露了9條涉及小微信貸數據“作假”的罰單，接近2022年全年相同類型的罰單數量。

    在執行普惠金融政策變形走樣方面，審計署相關報告亦有披露。國家審計署2022年6月發布的報告顯示，有4家大型銀行通過人為調節貸款企業類型等虛增普惠小微企業貸款87.18億元。對于該問題，去年底也有了整改結果。

    如何擠掉“水分”？

    過去兩年，監管部門對小微信貸的考核口徑進行了小部分修訂，小微口徑一再收緊。

    目前，央行、銀保監會對銀行機構考核小微企業及貸款的有關標準，是在工信部《關于印發中小企業劃型標準規定的通知》的基礎上進行的劃型。

    隨著經濟和企業的發展，中小微企業劃型已經出現了新的形勢，特別是存在一些大中型企業擠占中小微企業的優惠政策空間等問題。

    這一變化，工信部也已注意到。2021年4月，工信部就《中小企業劃型標準規定（修訂征求意見稿）》（簡稱《意見稿》）公開征求意見。在關于《中小企業劃型標準規定》修訂情況的說明中，工信部表示，此次修訂借鑒歐盟雙指標交集模式，即雙指標同時低于微型、小型、中型企業的閾值標準，才能劃入相應規模類型，強調“小企業要有小企業的樣子”。這樣可有效解決從業人員少、營業收入高或資產總額大的企業劃入中小企業的問題，更為客觀地反映中小企業的經營規模，并可降低從業人員統計口徑對企業規模變化的影響。

    此外，為解決實踐中大型企業所屬子公司因符合中小企業劃型定量標準，擠占中小企業有限的政策資源或懸空大型企業法律責任義務問題，上述《意見稿》增加“定性”標準。例如，擬將大型企業所屬或直接控制企業排除在中小企業之外。

    由于上述新規對企業的劃型標準更為嚴格，且需要稅收優惠、信貸政策、商業銀行小微貸款等相應的政策和參考標準同步進行調整，目前該新規還未有進一步消息出來。