2022年上市銀行首份半年報出爐。8月9日晚張家港行發布半年報，今年上半年該行實現營業收入23.53億元，同比增長5.74%；凈利潤7.62億元，同比增長27.76%。

    目前，已有12家上市銀行披露上半年業績快報，均為城商行和農商行等中小銀行。從盈利水平看，上述銀行凈利潤增速均超10%，其中8家銀行凈利潤增速超20%。

    從半年報看業績表現

    從張家港行營業收入結構看，今年上半年該行利息凈收入為18.95億元，同比增長6.51%。在利息收入中，占據最大比重的發放貸款及墊款的利息收入為29.38億元，同比增長13.54%。

    從經營規模看，該行存貸規模穩中有進。截至6月末，張家港行總資產1775.99億元，較2021年末增長7.91%；存款總額為1332.24億元，較年初增長9.98%；貸款總額為1092.47億元，較年初增長9.45%。

    普惠金融是助推該行業務發展的重要引擎。截至6月末，該行小微企業貸款余額706.65億元、戶數4.05萬戶，較年初分別增長10.85%、12.05%，貸款余額占各項貸款比例66.46%，較年初提升0.69個百分點。

    張家港行半年報給了市場一個觀察區域銀行發展的視角。對中小銀行而言，上半年經營環境充滿挑戰。從當前已披露的上市銀行上半年業績快報數據看，其盈利增勢未受較大影響，展現較強韌性。

    目前已披露上半年業績快報的銀行中，凈利潤同比增速超兩成的8家銀行均為長三角地區銀行，其中杭州銀行、江蘇銀行和無錫銀行的凈利潤同比增速均超30%。

    撥備覆蓋率普遍較高

    從資產質量看，截至6月末，張家港行不良貸款率為0.90%，較年初下降0.05個百分點。

    張家港行的撥備覆蓋率在已披露上半年業績快報的上市銀行中居于較高水平，撥備覆蓋率533.31%，較期初提高57.96個百分點。

    12家披露業績快報的上市銀行的撥備覆蓋率普遍較高。除了張家港行，還有杭州銀行、常熟銀行、無錫銀行和蘇州銀行的撥備覆蓋率超過500%。江陰銀行、蘇農銀行、南京銀行、廈門銀行和江蘇銀行撥備覆蓋率處于300%至500%之間。

    撥備覆蓋率是反映商業銀行計提貸款損失準備金是否充分的重要指標，數值越高表明這家銀行的風險抵御能力越強。不過，從另一方面看，它也制約著銀行的貸款投放能力。

    為何上市中小銀行撥備覆蓋率普遍較高？上海金融與發展實驗室主任曾剛認為，撥備覆蓋率是貸款損失準備金額與不良貸款余額的比值，有的銀行因信用風險壓力較之前有所減弱，不良核銷存量下降，存量不良余額下降，導致撥備覆蓋率變高；有的銀行風格相對審慎，為應付潛在可能的風險沖擊，計提了更多撥備。

    張家港行上半年共計提以攤余成本計量的貸款損失準備金10.21億元，不良貸款收回1.52億元，不良貸款核銷3.87億元。截至6月末，該行貸款損失準備金為52.72億元。

    實際上，該行的計提撥備幅度有所縮減。上半年，張家港行計提信用減值損失9.18億元，較2021年同期減少0.072億元，同比減少0.77%。即便如此，截至6月末該行的撥備覆蓋率還是較年初提高50多個百分點。

    當前，不少中小銀行撥備覆蓋率大幅超過監管要求。上半年，銀保監會提出，鼓勵撥備水平較高的大型銀行及其他優質上市銀行有序降低撥備覆蓋率，釋放更多信貸資源。