受“藍山科技案”影響，華龍證券等4家中介機構(gòu)近日受到全國股轉(zhuǎn)公司紀律處分。

    全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)監(jiān)管公開信息顯示，華龍證券股份有限公司在為藍山科技申請公開發(fā)行股票并在精選層掛牌事項提供保薦服務(wù)的過程中未勤勉盡責(zé)，趙宏志、李紀元作為直接負責(zé)的主管人員，對上述違規(guī)行為負有主要責(zé)任。全國股轉(zhuǎn)公司決定對華龍證券、趙宏志、李紀元采取公開譴責(zé)的監(jiān)管措施。

    與此同時，中興財光華會計師事務(wù)所及相關(guān)責(zé)任主體、北京天元律師事務(wù)所及相關(guān)責(zé)任主體同樣被全國股轉(zhuǎn)公司采取公開譴責(zé)的監(jiān)管措施；開元資產(chǎn)評估有限公司及相關(guān)責(zé)任主體受到全國股轉(zhuǎn)公司通報批評。

    4家機構(gòu)受到

    全國股轉(zhuǎn)公司紀律處分

    3月22日，全國股轉(zhuǎn)公司披露關(guān)于華龍證券、中興財光華會計師事務(wù)所、北京天元律師事務(wù)所和開元資產(chǎn)評估有限公司等四家機構(gòu)及相關(guān)責(zé)任主體的紀律處分情況公示，上述機構(gòu)及相關(guān)人員均曾為藍山科技提供相關(guān)中介服務(wù)。

    全國股轉(zhuǎn)公司表示，華龍證券股份有限公司在為藍山科技申請公開發(fā)行股票并在精選層掛牌事項提供保薦服務(wù)的過程中未勤勉盡責(zé)，趙宏志、李紀元作為直接負責(zé)的主管人員，對上述違規(guī)行為負有主要責(zé)任。

    中興財光華會計師事務(wù)所在為藍山科技2017年至2019年年度財務(wù)報表和2020年公開發(fā)行股票事項提供審計服務(wù)的過程中，存在重大缺陷，未獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)，未保持職業(yè)懷疑，導(dǎo)致其未能發(fā)現(xiàn)藍山科技嚴重財務(wù)造假行為，進而導(dǎo)致其最終出具的2017年度至2019年度審計報告、《公開發(fā)行說明書》中披露的審計機構(gòu)關(guān)于2017年度至2019年度審計聲明文件均存在虛假記載。劉永、李鐵慶、趙海賓對上述行為負有主要責(zé)任。

    北京天元律師事務(wù)所采取書面審查、函證和訪談等方法對藍山科技進行查驗中未勤勉盡責(zé)，所出具的法律意見書存在虛假記載，賀秋平、高媛是直接負責(zé)的主管人員，對上述違規(guī)行為負有責(zé)任。

    開元資產(chǎn)評估有限公司在向藍山科技提供資產(chǎn)評估服務(wù)過程中，未勤勉盡責(zé)，所出具的《資產(chǎn)評估報告》存在虛假記載，李厚東、鐘曉夕為直接負責(zé)的主管人員，對上述違規(guī)行為負有責(zé)任。

    全國股轉(zhuǎn)公司決定，對華龍證券、趙宏志、李紀元，對中興財光華會計師事務(wù)所、劉永、李鐵慶、趙海賓，對北京天元律師事務(wù)所、賀秋平、高媛進行公開譴責(zé)的監(jiān)管措施；對開元資產(chǎn)評估有限公司、李厚東、鐘曉夕進行通報批評。

    記者注意到，藍山科技和華龍證券等4家機構(gòu)及相關(guān)責(zé)任人在2021年11月就曾受到過證監(jiān)會作出的行政處罰。除此之外，全國股轉(zhuǎn)公司也在去年12月發(fā)布《關(guān)于給予北京藍山科技股份有限公司紀律處分的決定》，決定給予藍山科技公開譴責(zé)的紀律處分，并記入證券期貨市場誠信檔案。

    華龍證券IPO進展如何？

    在受到處罰的4家中介機構(gòu)中，作為藍山科技首次公開發(fā)行股票保薦機構(gòu)的華龍證券目前正在處于上市輔導(dǎo)階段。隨著處罰結(jié)果的落地，華龍證券IPO的工作也正在推進重啟當(dāng)中。

    公開資料顯示，華龍證券成立于2001年，是唯一一家注冊地在甘肅省的全牌照證券公司。2016年初，華龍證券在新三板掛牌，同年底順利增資擴股，引入山東國投、浙江永利、甘肅公航旅、甘肅國投等33家省內(nèi)外知名企業(yè)。

    華龍證券2020年年報數(shù)據(jù)顯示，公司實現(xiàn)營業(yè)收入19.17億元，同比下降7.61%；凈利潤5.01億元，同比增長41.96%。其中，經(jīng)紀業(yè)務(wù)及自營業(yè)務(wù)占公司營收比重較大，分別為6.46億元和5.19億元，毛利率為44.46%和60.98%；投行業(yè)務(wù)表現(xiàn)欠佳，營業(yè)收入為1.26億元，毛利率為-22.33%。在2021年證監(jiān)會公布的證券公司分類結(jié)果中，華林證券由2020年的B級上升至BBB級。

    2017年，華龍證券開啟首發(fā)上市之路，聘請中信證券作為保薦機構(gòu)，報送上市輔導(dǎo)備案并獲受理。中信證券在2022年1月披露的《關(guān)于華龍證券股份有限公司首次公開發(fā)行股票并上市輔導(dǎo)工作進展情況報告（第十三期）》顯示，自2017年4月開啟上市輔導(dǎo)以來，中信證券已協(xié)助華龍證券推進包括房產(chǎn)確權(quán)、公司治理規(guī)范、歷史沿革梳理、私募投資基金子公司整改情況、董監(jiān)高變動情況、行政處罰及整改情況等輔導(dǎo)措施。

    對于行政處罰及整改情況，中信證券表示，華龍證券多次召開黨委會、總經(jīng)理辦公會通報立案調(diào)查及處罰事項情況，研究部署風(fēng)險排查和輿情應(yīng)對并落實整改相關(guān)工作，對公司經(jīng)營發(fā)展中存在的問題全面檢視剖析原因并嚴肅整改。截至目前，輔導(dǎo)對象嚴格按照整改方案有序推進整改工作，整改進展順利。

    為了進一步推動上市工作，華龍證券的市場化改革方案也在去年12月獲得批復(fù)。華龍證券面向社會公開選聘4名職業(yè)經(jīng)理人，選聘副總經(jīng)理1名（分管投資銀行業(yè)務(wù)）、副總經(jīng)理1名（分管證券投資業(yè)務(wù)）、董事會秘書1名、首席信息官1名，選聘工作已于今年2月19日至20日進行。

    證券業(yè)協(xié)會公示信息顯示，華林證券公司高管目前有6位，包括2021年11月上任的黨委書記、董事長祁建邦，總經(jīng)理蘇金奎，副總經(jīng)理、首席風(fēng)險官胡海全，副總經(jīng)理、黨委委員徐國興，合規(guī)總監(jiān)盧衛(wèi)民，監(jiān)事會主席婁德全。

    在3月18日舉行的華龍證券2022年度工作會議中，華龍證券對上市工作提出了最新的具體要求。華龍證券表示，要在推上市、夯基礎(chǔ)上加力加效，持續(xù)推進IPO申報。完善申報材料，積極匯報溝通，實干作為、奮力拼搏，力爭早日上市。對標上市券商，“全身體檢”、強基固本、比學(xué)趕超，按上市標準打牢公司經(jīng)營管理基礎(chǔ)。