□李鳳文

    繼接連發(fā)文規(guī)范銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事監(jiān)事履職，強(qiáng)化公司治理之后，大股東的行為監(jiān)管也被提上議事日程。近日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大股東行為監(jiān)管辦法》（征求意見(jiàn)稿，以下簡(jiǎn)稱《辦法》），從完善銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理，加強(qiáng)股東股權(quán)監(jiān)管，有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)等方面，對(duì)大股東的相關(guān)行為提出具體要求。

    監(jiān)管部門(mén)為何要對(duì)大股東行為進(jìn)行監(jiān)管？事實(shí)上，大股東具有股東大會(huì)召開(kāi)請(qǐng)求權(quán)、表決權(quán)、提名權(quán)、提案權(quán)、處分權(quán)等相關(guān)股東權(quán)利，而且有的還處于“說(shuō)話算數(shù)”的強(qiáng)勢(shì)地位。這些“優(yōu)勢(shì)”的存在，可能會(huì)給一些不依法依規(guī)正當(dāng)行使股東權(quán)利的大股東留下亂用權(quán)利的空間，致使其亂作為。

    事實(shí)上，大股東干預(yù)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)正常經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題已有先例。比如，有的大股東違法違規(guī)占用大量資金，形成逾期，長(zhǎng)期難以歸還；有的大股東違規(guī)干預(yù)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員的正常選聘程序，或越過(guò)股東大會(huì)、董事會(huì)直接任免工作人員；有的違規(guī)干預(yù)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)正常經(jīng)營(yíng)決策程序；有的違規(guī)干預(yù)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)核算、資金調(diào)動(dòng)、資產(chǎn)管理和費(fèi)用管理等財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)活動(dòng)；有的甚至違規(guī)要求銀行機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保等。這些問(wèn)題的存在，不僅損害了銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，而且還直接影響到銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，加大了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

    監(jiān)管部門(mén)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，充分吸收整合現(xiàn)有監(jiān)管規(guī)定，注重借鑒國(guó)內(nèi)外良好實(shí)踐，在《辦法》中對(duì)大股東的持股行為、治理行為、交易行為、責(zé)任義務(wù)等提出具體要求。比如，《辦法》列出10條負(fù)面清單，明令禁止大股東不當(dāng)干預(yù)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)正常經(jīng)營(yíng)等行為。與此同時(shí)，《辦法》進(jìn)一步強(qiáng)化大股東責(zé)任義務(wù)，要求大股東主動(dòng)學(xué)習(xí)了解監(jiān)管規(guī)定和政策，積極配合開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)處置、檢查調(diào)查、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)格落實(shí)相關(guān)監(jiān)管措施和要求，主動(dòng)維護(hù)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定，依法承擔(dān)股東責(zé)任和義務(wù)等。

    銀保監(jiān)會(huì)曾在《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》中明確，股東及其控股股東、實(shí)際控制人不得干預(yù)董事會(huì)、高級(jí)管理層根據(jù)公司章程享有的決策權(quán)和管理權(quán)，不得越過(guò)董事會(huì)、高級(jí)管理層直接干預(yù)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理。由于大股東的地位特殊，監(jiān)管部門(mén)進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)大股東行為監(jiān)管，禁止大股東違規(guī)干預(yù)銀行正常經(jīng)營(yíng)非常必要，不僅是將“三會(huì)一層”職責(zé)落實(shí)到位，完善銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理的有力措施，也是有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)科學(xué)健康發(fā)展的重要保障。

    鑒于此，規(guī)范大股東的行為還應(yīng)從多方入手，多管齊下。首先，大股東要嚴(yán)格自我約束，增強(qiáng)自我管控能力。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的大股東應(yīng)當(dāng)主動(dòng)學(xué)習(xí)了解國(guó)家金融方針政策、法律法規(guī)和銀保監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，提高對(duì)加強(qiáng)監(jiān)管，防控金融風(fēng)險(xiǎn)重要性的認(rèn)識(shí)，依法依規(guī)履行職責(zé)和承擔(dān)義務(wù)，嚴(yán)格自我約束，踐行誠(chéng)信原則；不濫用股東權(quán)利，不違規(guī)干預(yù)正常經(jīng)營(yíng)，不利用大股東地位損害銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和其他利益相關(guān)者的合法權(quán)益；當(dāng)出現(xiàn)資本充足率不符合監(jiān)管要求或償付能力不達(dá)標(biāo)、貸款損失準(zhǔn)備低于監(jiān)管要求或不良貸款率較高、銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)存在重大風(fēng)險(xiǎn)事件等情況時(shí)，應(yīng)支持減少或不進(jìn)行現(xiàn)金分紅，同時(shí)還要積極支持銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)補(bǔ)充資本，共同防控好金融風(fēng)險(xiǎn)。

    其次，落實(shí)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán)管理責(zé)任。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事會(huì)應(yīng)該認(rèn)識(shí)到承擔(dān)股權(quán)管理最終責(zé)任的重要性和必要性，要勤勉盡責(zé)，壓實(shí)股權(quán)管理責(zé)任。與此同時(shí)，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)股東股權(quán)管理和關(guān)聯(lián)交易管理，重點(diǎn)關(guān)注大股東行為，發(fā)現(xiàn)大股東及其實(shí)際控制人存在涉及銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的不當(dāng)行為時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取措施防止違規(guī)情形加劇；應(yīng)制定大股東權(quán)利義務(wù)清單和負(fù)面行為清單，約束大股東行為，并對(duì)大股東資質(zhì)等情況定期開(kāi)展評(píng)估，加大對(duì)大股東履職行為監(jiān)督。

    最后，強(qiáng)化外部監(jiān)管。監(jiān)管部門(mén)應(yīng)按照實(shí)質(zhì)重于形式的原則，加強(qiáng)對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大股東的穿透監(jiān)管和審查，對(duì)涉及銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的違法違規(guī)行為依法采取監(jiān)管措施。大股東違反相關(guān)規(guī)定的，要責(zé)令限期改正，并視情況采取約談大股東及相關(guān)人員、公開(kāi)質(zhì)詢、公開(kāi)譴責(zé)、通報(bào)其上級(jí)主管單位等措施；對(duì)問(wèn)題嚴(yán)重的要限制大股東相應(yīng)的權(quán)利，并依法追究相關(guān)人員責(zé)任。通過(guò)強(qiáng)化監(jiān)管，促使大股東依法合規(guī)履職，提高公司治理水平，有效防控金融風(fēng)險(xiǎn)。

    此外，還要充分發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督作用。對(duì)違法違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重且社會(huì)影響特別惡劣的大股東，監(jiān)管部門(mén)應(yīng)以監(jiān)管通報(bào)的方式向社會(huì)予以公開(kāi)通報(bào)，擴(kuò)大社會(huì)影響，強(qiáng)化社會(huì)監(jiān)督。

    （作者工作單位系河北承德銀保監(jiān)分局）