本報記者 吳曉璐

    為切實加強對注冊制下證券公司、會計師事務所、律師事務所等中介機構（以下統稱中介機構）從事投資銀行業務的廉潔從業監管，一體推進懲治金融腐敗和防控金融風險，持續凈化資本市場生態，為注冊制改革提供有力保障，9月24日，證監會就《關于加強注冊制下中介機構投資銀行業務廉潔從業監管的意見（征求意見稿）》（以下簡稱《意見》）公開征求意見，對中介機構及其從業人員投資銀行業務廉潔從業行為進行規范。

    證監會表示，隨著注冊制改革推進和市場快速發展，證券公司、會計師事務所、律師事務所等中介機構的作用日益凸顯，業務量大幅增長，廉潔從業風險也相應加大。為此，有必要進一步加強對各類中介機構的廉潔從業監管，針對主要風險點提出規范要求，督促其勤勉盡責，廉潔自律，消除廉潔從業風險隱患，為注冊制改革保駕護航。

    《意見》共17條，主要內容大致可分為三個方面：第一，堅持系統思維，全面從嚴要求。首先，《意見》將證券公司、會計師事務所、律師事務所等中介機構均納入規制范圍，并將證券發行承銷、上市公司并購重組、資產證券化等具有投行業務特性的業務均納入規制范圍，實現了業務主體和業務類型的全覆蓋。

    其次，從內部管理入手，對廉潔從業風險防范工作的組織領導、內部控制、財務管理、激勵制度等提出了全面要求，強化內部機制的監督制衡，激發廉潔從業的內生動力。

    第二，堅持問題導向，有針對性解決突出問題。一是要求中介機構及其從業人員應當遵循證監會及交易所有關溝通交往的規定，引導構建“親”“清”政商關系，對實踐中一些典型違法違規行為明確予以禁止。

    二是要求相關中介機構在投行項目股東穿透等事項核查中，重點對證監會系統離職人員不當入股行為進行嚴格審查，嚴格禁止突擊入股、“影子股東”、違規代持等違法違規“造富”行為。

    三是要求中介機構加強內幕信息、未公開信息管理，建立健全信息知情人登記管理制度，完善信息隔離墻機制，切實防范利用內幕信息和未公開信息從事各類違法違規行為。

    四是要求中介機構強化公平競爭意識，不得以明顯低于行業定價水平、利益輸送、商業賄賂、不當承諾等不正當競爭方式招攬業務。

    五是要求中介機構制定規范聘用第三方的制度，明確資質條件和遴選流程，禁止利用聘請第三方進行利益輸送和商業賄賂。

    第三，堅持專業思維，分類施策。一是結合證券公司、會計師、律師等各主體的業務風險特征提出專門的監管要求。二是規范公權力運行，提高監管透明度。一方面，對違法違規行為中國證監會可以依法采取監管措施或向相關部門及其他監管機構提出處理建議，對涉嫌犯罪的移送司法部門處理，并依據相關規定向紀檢監察機構轉交違法違紀線索；另一方面，遵循“寬嚴相濟”原則，對中介機構主動發現、主動報告、主動處理廉潔從業違法違規問題的，可依法從輕或減輕相關機構或人員的責任，或者提出從輕減輕處理的相關建議。

（編輯 李波）