本報記者 吳曉璐

    據(jù)中證中小投資者服務中心（以下簡稱“投資者服務中心”）11月22日消息，近日，投資者服務中心收到廣東省高級人民法院（以下簡稱“廣東高院”）對ST摩登資金占用股東代位訴訟案的二審判決書，判決駁回一審被告的上訴請求，維持原判，即判令控股股東瑞豐集團向公司歸還占用資金約2.4億元，公司實際控制人、原董事長林某某，原董事、總經(jīng)理翁某某和原董事、財務總監(jiān)劉某某分別在100%、70%、10%范圍內(nèi)承擔連帶賠償責任。

    本案是全國首單投資者保護機構(gòu)針對上市公司控股股東資金占用提起的股東代位訴訟，也是經(jīng)法院一、二審判決要求負有責任的董事、高管與控股股東共同承擔連帶賠償責任的典型案例，具有開創(chuàng)性意義。

    目前，投資者服務中心已就資金占用事項向人民法院提起5起股東代位訴訟。投資者服務中心表示，擬對新增資金占用事項發(fā)現(xiàn)一起、起訴一起，將違法主體全部列為被告，要求承擔連帶賠償責任。

    “追首惡”與“打幫兇”并舉

    回溯該案，2022年1月份，廣東證監(jiān)局對ST摩登作出行政處罰，認定ST摩登自2018年12月份至2019年8月份發(fā)生控股股東非經(jīng)營性占用資金約2.4億元；公司實際控制人、原董事長林某某組織、指使相關(guān)人員將上述資金劃轉(zhuǎn)至控股股東瑞豐集團；原董事、總經(jīng)理翁某某和原董事、財務總監(jiān)劉某某根據(jù)林某某的指示安排對多筆未簽定合同的資金審批付款，亦未關(guān)注資金實際使用情況，導致公司資金被控股股東占用。

    此后，投資者服務中心多次發(fā)函質(zhì)詢并建議上市公司提起訴訟，追究控股股東及相關(guān)高管責任，但公司一直未采取切實有效的追償措施。投資者服務中心遂提起股東代位訴訟，將控股股東瑞豐集團、林某某、翁某某、劉某某列為被告，ST摩登列為第三人。2023年11月份，廣州市中級人民法院（以下簡稱“廣州中院”）對該案作出一審判決；2023年12月份，林某某、翁某某、劉某某向廣東高院提起上訴。

    控股股東及大股東占用上市公司資金等問題歷來為市場所關(guān)注。提高資本市場違法違規(guī)成本、加大對資金占用相關(guān)責任主體的行政、民事、刑事追責，對遏制資金占用亂象具有積極作用。

    投資者服務中心在ST摩登案中將“追首惡”與“打幫兇”并舉，不僅對控股股東、實際控制人的違法違規(guī)行為嚴懲追責，同時要求參與或配合實施資金占用的董事、高管承擔連帶賠償責任，嚴打市場害群之馬，發(fā)揮投保機構(gòu)的專業(yè)作用，切實引導市場主體規(guī)范運作，凈化市場生態(tài)。此外，本案同時存在資金占用、破產(chǎn)清算情形，對開展股東代位訴訟實踐具有示范意義。

    在2024年的“5·15投資者保護宣傳日”，本案已被選入中國證監(jiān)會十大投資者保護典型案例。

    多起案件正在起訴準備中

    據(jù)投資者服務中心介紹，人民法院切實履行審判職責，在提升上市公司質(zhì)量與投資者保護方面做了一系列積極有效的工作。廣州中院既是全國首單特別代表人訴訟康美藥業(yè)案的主審法院，也是本案一審法院。審理中，廣州中院、廣東高院支持投資者服務中心訴訟請求，堅持貫徹“過錯相當”原則，合理界定各方注意義務和責任范圍，要求有過錯的董事、高管根據(jù)各自過錯承擔相應比例的連帶賠償責任，充分體現(xiàn)了人民法院審判專業(yè)化和擔當創(chuàng)新精神。

    “通過審判程序促進上市公司質(zhì)量提升，維護上市公司和投資者合法權(quán)益，保障資本市場‘公開、公平、公正’的良好秩序，是投資者保護機構(gòu)開展股東訴訟目的之所在。”投資者服務中心表示，新“國九條”發(fā)布后，投資者服務中心加強對資金占用案件的研判，大力追究實際控制人、控股股東、董事、高管等主要責任主體的連帶賠償責任，持續(xù)督促相關(guān)上市公司通過法律手段向資金占用方及時追償占款，已就資金占用事項向人民法院提起5起股東代位訴訟，另有多起案件正在起訴準備中。

    下一步，在監(jiān)管部門、人民法院大力支持下，投資者服務中心擬對新增資金占用事項發(fā)現(xiàn)一起、起訴一起，將違法主體全部列為被告，要求承擔連帶賠償責任，持續(xù)加大對資本市場違法責任主體的有力震懾，體現(xiàn)董事、高管違法要嚴罰，董事、高管失職必追責，嚴厲打擊違法失職行為。